Если человек переехал в Испанию по виду на жительство (ВНЖ) и оформился как autónomo (самозанятый), он, помимо налогов, обязан самостоятельно платить взносы в систему социального страхования (Seguridad Social). Разберем, когда и сколько должен платить аутономо в Испании.
Взносы в соцстрах (Seguridad Social) — это обязательные платежи, которые идут на социальную защиту (пенсия, больничные и т.п.)
Сколько нужно платить в Seguridad Social
Если вы регистрируетесь первый раз аутономо в Испании, то можете подать на льготную ставку.
Льготная ставка (tarifa plana) для новых autónomos
Кто может воспользоваться:
- Те, кто регистрируется как аутономо в Испании в первый раз.
- Те, кто не был зарегистрирован как autónomo в течение последних двух лет.
Условия:
- В первые 12 месяцев: фиксированная ставка (tarifa plana) — в 2026 году это 87.60 € в месяц.
- Если годовой доход не превышает 12 х 1381.0 €, можно продлить льготу на следующие 12 месяцев.
- Для некоторых групп (например, люди с инвалидностью ≥33%, жертвы насилия) льгота может длиться до 36 месяцев.
Далее разберем, сколько придется платить, когда закончится льготный период.
Как рассчитать страховой взнос: формула и таблица взносов
Размер взносов (cuota de autónomos) зависит от выбранной базы для взносов (base de cotización), которую надо выбрать в зависимости от своего дохода.
Формула расчета на 2026 год:
(Доход − расходы) × 0,93 = база cotización → × 31,20% = ежемесячный взнос
Из месячного дохода вычитаем расходы. Отнимаем 7%. Это и есть база, которую находим по таблице “Tabla de rendimientos y cuotas mínimas” ниже. Размер выплаты составит около 31,20% от базы.
По таблице ниже вы сможете определить свою базу и узнать, сколько минимально надо платить каждый месяц соцстрах в этом году.
📊 Таблица взносов в соцстрах для аутономо в Испании на 2025 год
(Tabla de rendimientos, bases de cotización y cuotas mínimas)
Доход (Tramos de rendimientos) → База для расчёта (bases de cotización) минимальная → Минимальный ежемесячный взнос (cuota mínima)
| 💼 Доход (€/месяц) | 📊 Base mínima (€) | 💶 Cuota mínima (€) |
|---|---|---|
| ≤ 670 | 653,59 | 205 |
| 670,01 – 900 | 718,95 | 226 |
| 900,01 – 1.166,70 | 849,67 | 267 |
| 1.166,71 – 1.300 | 950,98 | 299 |
| 1.300,01 – 1.500 | 960,78 | 302 |
| 1.500,01 – 1.700 | 960,78 | 302 |
| 1.700,01 – 1.850 | 1.143,79 | 359 |
| 1.850,01 – 2.030 | 1.209,15 | 380 |
| 2.030,01 – 2.330 | 1.274,51 | 400 |
| 2.330,01 – 2.760 | 1.356,21 | 426 |
| 2.760,01 – 3.190 | 1.437,91 | 452 |
| 3.190,01 – 3.620 | 1.519,61 | 477 |
| 3.620,01 – 4.050 | 1.601,31 | 503 |
| 4.050,01 – 6.000 | 1.732,03 | 544 |
| > 6.000 | 1.928,10 | 605 |
Если вы не уверены в своём доходе, рекомендуется выбрать более низкий трам, чтобы избежать переплаты. В случае недоплаты Seguridad Social потом доначислит по итогам года, а вот вернуть переплату не получится.
- Еще больше информации смотрите на официальном сайте www.seg-social.es. Примерный калькулятор здесь.
Выбрать базу для взносов надо самостоятельно. Эту базу можно менять в зависимости от того, как меняется ваш доход.
💡 Совет:
Если вы продлили льготную ставку (tarifa plana) на второй год, но внезапно ваш доход вырос (за год более 12 х 1381.0 € ), — лучше отменить льготу (Renuncia a tarifa plana) и поменять базу котизации, чтобы потом не платить разово за весь год.
Например, вы платили tarifa plana по 87 € в месяц, а потом ваш доход попал в “tramo 12” и вам пересчитают взносы по 477 €, → придется разово доплатить 4 680 € за год!
Когда и как можно изменить базу взносов?
Если доходы нестабильны, меняй базу cotización заранее. Самозанятые (аутономо) могут изменить свою базу взносов до шести раз в год. Изменения вступают в силу через два месяца после подачи заявления. Например, если заявление подано в январе, изменения вступят в силу в марте.
Поменять базу можно в своем личном аккаунте в Seguridad Social. Вот как изменить квоту онлайн, по шагам:
1. Находим раздел Cuota y cotización. Там будет указана текущая ставка. Жмем “Modificar”
2. Далее выбираем свой предполагаемый среднемесячный доход нетто (после всех вычетов).
3. Далее будет указан диапазон (tramo), куда попадает ваш доход, и соответствующая база для расчета взноса (tramo de bases de cotización):
Надо выбрать в пределах tramo de bases de cotización — не в том диапазоне, где ползунок, а в том, который указан в Tramo de bases de cotización! Изменения вступят в силу через два месяца.
В своем ЛК вы выбираете базу, а не размер выплат! Размер выплат смотрите выше по таблице.
Как платить взносы
Взносы платятся ежемесячно. Обычно платёж списывается автоматически с вашего банковского счёта с помощью прямого дебета (domiciliación bancaria), который вы настраиваете сразу после открытия деятельности.
Что важно знать про взносы в соцстрах
Пенсия, пособия, больничные — в Испании всё рассчитывается пропорционально твоей базе cotización.
В Испании есть реальные, ощутимые плюсы от обязательных выплат в Seguridad Social. Это не просто налог «в никуда» — это твоя страховка, и если знать, как ей пользоваться, можно получить много полезного.
- Выплаты в Seguridad Social можно вычесть из налогооблагаемой базы при расчете налогов в Испании.
- Взносы формируют твою пенсионную базу (base reguladora). Чем выше база cotización, тем выше будет пенсия (если платишь долго и стабильно).
- Больничный (Incapacidad temporal)
Ты получаешь выплаты от государства при болезни, травме, беременности и т.д. - Декрет (maternidad/paternidad)
Если ты autónomo, но платишь Seguridad Social — тебе положены выплаты по уходу за ребенком, даже если ты мужчина. - Безработица (paro) для autónomos.
С 2019 года существует “prestación por cese de actividad” — аналог пособия по безработице, если бизнес закрыт. Доступен только если есть достаточный стаж cotización и определённые условия. - Трудовые права и защита
При несчастных случаях, профболезнях, инвалидности и т.д. — всё это покрывается системой Seguridad Social. - Медицинское обслуживание для всей семьи
Платишь Seguridad Social — и ты и твоя семья автоматически имеют доступ к бесплатной медицине в системе salud pública.
Взносы в Seguridad Social в Испании, конечно, не маленькие. Но взамен получаешь право на бесплатную медицину, больничные, декретные выплаты, пенсию и другие пособия. Это работает как страховка: пока всё хорошо, кажется, что платишь слишком много, но если случится болезнь, потеря дохода или другая сложная ситуация — эти взносы обеспечат тебе поддержку.
Конечно, не всегда всё идеально, бывают бюрократические сложности, но в целом испанская система дает реальную защиту и социальные гарантии, которые работают. Если не забывать про вычеты в Испании, то в целом можно платить не так уж много налогов даже в Испании.
